——2016年1月27日在蕉岭县
第十四届人民代表大会第六次会议上
蕉岭县财政局局长 徐杞文
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告蕉岭县2015年预算执行情况和2016年预算草案，请予审议。
一、2015年一般公共预算收支执行情况
2015年，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕全县中心工作，迎难而上，主动作为，凝神聚力，真抓实干，千方百计抓收入，竭尽全力保支出，全力为加快蕉岭振兴发展提供强有力的财政保障。
（一）一般公共预算收入完成情况
2015年，我县一般公共预算收入保持稳定增长，一般公共预算收入完成70600万元，比上年同期增收12296万元，增长21.09%，其中：税收收入完成49965万元，占一般公共预算收入的70.77%；非税收入完成20635万元，占一般公共预算收入的29.23%。
（二）财政总收入和上划税收完成情况
2015年，来源于蕉岭的财政总收入合计142653万元，比上年同期125163万元增收17490万元，增幅13.97%。我县上划中央“两税”收入17432万元，完成上划基数16633万元的104.80%，超上划799万元；上划省市共享税收入完成11987万元（其中改征增值税554万元），完成上划基数9466万元的126.63%，超上划2521万元。
（三）收支平衡情况
2015年，我县一般公共预算收入完成70600万元，上级补助收入137392 万元，上年结余9561万元(含批复核增)，债券转贷2572万元，调入预算稳定调节基金4772万元，收入总计为224897万元。一般公共预算支出完成199828万元，上解支出1674万元，预算稳定调节基金4091万元，债券还本支出2572万元，支出总计为208165万元。年末结余16732万元，其中结转下年16334万元，净结余398万元，实现了收支平衡、略有结余的目标。
（四）一般公共预算收支执行情况主要特点
一是一般公共预算收入持续增长。一般公共预算收入完成年初计划的105.29%，比上年同期增长21.09%，超额完成人大通过的年初收入计划任务3550万元。二是税收收入和非税收入共同增收促进我县一般公共预算收入增收。一般公共预算收入增收额为12296万元，其中税收收入增收7732万元，占增收总额的62.88%，资源税、房产税、城镇土地使用税、土地增值税是我县税收收入增收的主要税种。非税收入增收4564万元，占增收总额的37.12%，主要是专项收入、其他收入和行政事业性收费收入增收。三是财政支出着重民生，增长较快，重点支出得到保障。一般公共预算支出完成199828万元，比上年同期增支39640万元，同比增长24.75%，增支的主要原因是增加提高津补贴、调整基本工资等人员经费及新农村建设、扶持发展等和上级专项支出。继续加大公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保等重点民生项目的投入力度，2015年民生累计支出154144万元，占一般公共预算支出的77.14%，民生支出得到有力保障。
各位代表，2015年财政工作任务的全面完成，得益于县委的正确领导下，得益于县人大、县政协的监督和支持。
2015年，我县财政工作虽然完成年初目标，但也还存在一定的困难和问题，突出表现在：一是受当前财政收入基数大、政策性减收等因素的影响，要继续保持财政收入的快速增收难度较大；二是在支出方面，经济社会发展对财政资金的需求越来越大，刚性支出不断增加，各项增支项目有增无减，刚性支出的基数越来越高，增加支出的盘子越来越大，财政增支压力很大，收支矛盾更加突出；三是公共财政体系仍有待进一步完善，专项资金和非税收入管理使用仍有待进一步规范，财政改革仍需进一步深化，财政监管仍需进一步加强。
新的一年，我们将高度重视这些问题和困难，积极应对，采取有效措施加以解决。
二、2016年一般公共预算收支草案
（一）财政预算编制的指导思想和基本原则
2016年是全面贯彻党的十八届三中、四中全会精神，是实施“十三五”规划的开局之年，也是推进结构性改革的攻坚之年。
指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，促进经济发展提质增效；深化预算管理制度改革，实施中期财政规划，推进零基预算改革；细化预算编制，提高预算编制的科学性、规范性、精准度；进一步优化支出结构，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的原则，严格控制一般性支出，建立厉行节约的长效机制，切实保障和改善民生。
总体思路是：按照新《中华人民共和国预算法》规定，增强预算编制的政策性、加强预算的约束性、体现预算体系的完整性和科学性、强化预算的细化性。
基本原则是：量入为出，收支平衡，统筹兼顾，以“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”为目标，依法强化收入征管，确保财政收入稳定增长；优先保障部门正常运转的基本支出及各项法定支出，保障关系群众基本生活和社会稳定的民生支出，保障县委、县政府重大决策和人大、政协议案、提案等重点支出需要。
按照上述指导思想、总体思路和基本原则，结合我县实际情况，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展”的要求，对2016年财政收支计划拟安排如下：
（二）2016年一般公共预算收入安排
1.一般公共预算收入安排。2016年，我县一般公共预算收入安排77660万元，增长10％。其中税收收入安排59800万元，占一般公共预算收入总额的77%，非税收入安排17860万元，占一般公共预算收入总额的23%。具体为：增值税安排8000万元，比上年实绩6344万元增1656万元，增长26.1%。其他各税县级部分安排51800万元，比上年实绩43621万元增收8179万元，增长18.75%。非税收入安排17860万元，比上年实绩20635万元减少2773万元，减幅13.45%。其中：
（1）增值税8000 万元，比2015年实绩增1656万元，增长 26.1%。
（2）营业税6500万元，比2015年实绩增收1509 万元，增长30.23%。
（3）土地增值税3000 万元，比2015年实绩增收280万元，增长10.29 %。
（4）个人所得税1500万元，比2015年实绩增209万元，增长 16.19 %。
（5）企业所得税3000万元，比2015年实绩增569万元，增长 23.41 %。
（6）资源税15000万元，比2015年实绩增3433万元，增长29.68%。
（7）城镇土地使用税7000万元，比2015年实绩增320万元，增长4.79 %。
（8）城市维护建设税 1800万元，比2015年实绩增225 万元，增长14.29%。
（9）印花税500万元，比2015年实绩增98万元，增长24.38%。
（10）房产税3600万元，比2015年实绩增337万元，增长10.33%。
（11）车船税600万元，比2015年实绩增82万元，增长15.83 %。
（12）契税3000万元，比2015年实绩增269万元，增长9.85 %。
（13）耕地占用税5450万元，比2015年实绩增765万元，增长16.33%。
（14）烟叶税850万元，比2015年实绩增83万元，增长10.82%。
（15）国有资本经营收入60万元，比2015年实绩减少754万元，减幅55.69 %。
（16）行政事业性收费收入4300万元，比2015年实绩减少511万元，减幅10.62%。
（17）罚没收入1900万元，比2015年实绩增263万元，增长 16.07 %。
（18）专项收入4000万元，比2015年实绩增65 万元，增长1.65%。
（19）国有资源有偿使用收入5000万元，比2015年实绩增2041 万元，增长68.98%。
（20）其他收入2060 万元，比2015年实绩减少3879万元，减幅65.31%。
2.上级补助收入安排。上级补助收入70378万元，比2015年计划60966万元，增加9412万元，增长15.44%。主要是省提前下达专项转移支付增加。
3.上年结余17350万元（含政府性基金结余转入一般公共预算结余618万元）。
4.拟调入资金3500万元。
收入总计168888万元，比2015年计划132638万元增加36250万元，增长27.33%。
（三）2016年一般公共预算支出安排
按照量入为出、收支平衡、统筹兼顾的编制要求，2016年支出计划拟安排168888万元，其中：上解支出安排2493万元，是地税、工商、法院、检察等人员经费和耕地占用税等专项上解；一般公共预算支出安排166395万元，主要用于保工资、保运转、保民生、保重点等支出，比2015年计划131138万元增支35257万元，增长26.89％。
一般公共预算支出166395万元安排的大类科目是：一般公共服务支出23679万元，公共安全支出8435万元，教育支出26686万元，科学技术支出111万元，文化体育与传媒支出2535万元，社会保障和就业支出42307万元，医疗卫生与计划生育支出18049万元，节能环保支出4489万元，城乡社区支出2517万元，农林水支出17370万元，交通运输支出417万元，资源勘探信息等支出3131万元，商业服务业等支出855万元，国土海洋气象等支出662万元，住房保障支出6840万元，粮油物资储备支出1756万元，预备费1700万元，其他支出4659万元，债务付息支出197万元。
（四）平衡方面
2016年，我县一般公共预算收入安排77660万元，上级补助收入安排70378万元，上年结余17350万元；一般公共预算支出166395万元，上解支出安排2493万元，收支相抵，拟调入资金3500万元，实现平衡。
三、2015年政府性基金执行情况和2016年政府性基金预算草案
（一）2015年政府性基金执行情况
2015年,政府性基金预算收入完成26971万元，完成年度预算的145.88%,主要原因是:国有土地使用权出让收入2015年完成20244万元，完成年度预算的124.96%。2015年政府性基金预算全年支出完成36328万元，完成年度预算的127.01%。主要是增加城乡社区支出。
（二）2016年政府性基金预算草案
2016年，政府性基金预算按照专款专用、量入为出等原则安排，政府性基金预算收入安排23532万元，政府性基金上年结余5599万元（2016年将政府住房基金结余618万元转入一般公共预算结余），政府性基金预算支出安排24199万元，各项基金收支具体安排如下：
1.散装水泥专项资金。收入计划安排 2万元，支出安排3万元。
2.新型墙体材料专项基金。收入计划安排20万元，支出安排15万元。
3.彩票公益金收入。收入计划安排50万元，支出安排50万元。
4.国有土地使用权出让收入。收入计划安排21060万元，支出安排18500万元。
5.农业土地开发资金。收入计划安排350万元，支出安排200万元。
6.城市基础设施配套费收入。收入计划安排950万元；支出安排3400万元。
7.污水处理费收入。收入计划安排480万元，支出安排664万元。
8.城市公用事业附加收入。收入计划安排620万元，支出安排620万元。
9.其他政府性基金支出。结余747万元，支出安排747万元。
四、2015年社会保险基金收支执行情况和2016年社会保险基金预算
（一）2015年社会保险基金收支执行情况
2015年蕉岭县社会保险基金总收入 15228 万元，年初预算安排14531万元，完成年初预算104.8%；社会保险基金预算总支出12892万元，年初预算安排11836万元，完成年初预算108.92%；当年收支结余2336万元，年末滚存结余11818万元。
1．城乡居民社会养老保险基金。收入4214万元，年初预算安排3821万元，完成年初预算110.29%；支出4463万元，年初预算安排4498万元，完成年初预算99.22%；当年收支结余 -249万元，滚存结余4299万元。
2．城乡居民基本医疗保险基金。收入11014万元，年初预算安排10710万元，完成年初预算102.84%；支出8429万元，年初预算安排7338万元，完成年初预算114.87%；当年收支结余 2585万元，滚存结余7519万元。
（二）2016年社会保险基金预算草案
2016年蕉岭县社会保险基金预算总收入预计29693万元，比上年收入14531万元增收15162万元，增长104.34%，社会保险基金预算总支出预计28665万元比上年支出11836万元增支16829万元，增长142.18%，预计当年收支结余1028万元，年末滚存结余12437万元。
1.城乡居民社会养老保险基金。收入预计4037万元，比上年收入3821万元增收216万元，增长5.65%；支出预计4762万元，比上年支出4498万元增支264万元，增长5.87％；预计当年收支结余-725万元，滚存结余3221万元。
2.城乡居民基本医疗保险基金。收入预计11685万元，比上年收入10710万元增收975万元，增长9.1 %；支出预计9933万元，比上年支出7338万元增支2595万元，增长35.36％；预计当年收支结余1752万元，滚存结余9215万元。
3.机关事业单位基本养老保险基金（2016年新增险种）。收入预计13971万元，支出预计13970万元，预计当年收支结余1万元，滚存结余1万元。
五、为实现2016年财政工作目标拟采取的工作措施
为实现上述财政工作目标，新的一年，我们将坚定信心、明确措施，把握财税体制改革、赣闽粤原中央苏区振兴发展和粤东西北振兴发展等多重发展机遇，助推蕉岭振兴发展，重点做好如下工作：
（一）强化机遇把握，适应财政工作新常态。经济决定财政，围绕经济抓财政是财政工作的基本规律。我县已步入振兴发展的新常态，县财政将立足新常态，把握新形势，提出新举措，才能做到心中有数、应对有方。
（二）强化收入征管，确保收入目标实现。一是围绕今年收入目标，全力协助税务部门抓税收收入。二是依托财税联席会议，发挥统筹协调作用，积极主动，调动各方积极性，群策群力做好财税创收增收。三是认真抓好非税收入征管工作，财政票据电子化管理改革工作，实现财政票据全程动态监管，以查促收，确保非税收入入库。
（三）强化财源建设，全力创造收入增长点。大力推进招商引资和生态工业园区建设，积极筹集资金，支持重点项目建设，以项目建设带动财源建设，从而促进财政增收，增强财政保障能力。把助推实体经济发展放在财源建设的重中之重，全力支持企业实施技术改造升级，做好重点项目建设的保障工作，努力培育新的经济增长点。
（四）强化资金管理，推动财政良性运行。规范财政资金管理，科学调度资金，合理把握财政支出进度，加快资金流转和拨付进度，盘活财政存量资金。集中财力保障重点支出需要，真正使财政资金成为促进县域经济发展的有力杠杆。
（五）强化财政监管，倾力打造阳光财政。继续推进预决算公开、公务卡、乡镇国库集中支付等系列改革，重点实施乡镇国库集中支付改革，开展零基预算试点改革、跨年度预算平衡机制探索。规范“三公”经费管理，加强财会人员培训力度，规范财经秩序，确保财政资金运行安全化、制度化、规范化。
各位代表，新的一年，县财政部门将在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，在县人大和县政协的监督、支持下，全力以赴抓收入，精打细算保支出，在树立信心中抓机遇，在克服困难中谋发展，为全县人民生好财、聚好财、理好财，为推动蕉岭振兴发展而不懈努力！
附件： 2016年收支计划表.xls
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