蕉岭县2013年预算执行情况和2014年预算草案的报告
——2014年2月26日在蕉岭县
第十四届人民代表大会第四次会议上
蕉岭县财政局局长 黄 东
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告蕉岭县2013年预算执行情况和2014年预算草案，请予审议。
一、 2013年公共财政预算收支执行情况
2013年，县财政部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，紧紧围绕全县中心工作，迎难而上，主动作为，努力克服收支双重压力，在财源培植上求突破，在征管方式上求创新，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，努力为我县实施“十大工程”，办好“十件实事”，为全县经济社会发展取得新突破提供财力保障。
（一）公共财政预算收入完成情况
我县公共财政预算收入累计完成45302万元，比上年同期增收 10150万元，增幅为28.87 %，其中: 税收收入完成30968万元，占公共财政预算收入的68.36%；非税收入完成14334万元，占公共财政预算收入的31.64 %。
（二）财政总收入和上划税收完成情况
2013年，来源于蕉岭县财政总收入合计86829万元，比上年同期增收8736万元，增长11.19%。上划中央“两税”完成16334万元，完成上划基数15812万元的103.30%，超上划522万元。上划省“四税”收入完成8152万元，完成上划基数6188万元的131.74 %，超上划1964万元。
（三）收支平衡情况
2013年，我县地方公共财政预算收入完成45302万元，上级补助收入72945万元，上年结余1179万元(含批复核增1041万元)，调入资金244万元，债券转贷295万元，收入总计为119965万元。公共财政预算支出完成114388万元，上解支出2545万元，增设预算周转金728万元，债券还本支出2136万元，支出总计为119797万元。财政收支相抵结余168万元，实现了收支平衡、略有结余的目标。
（四）公共财政预算收支执行情况主要特点
一是地方公共财政预算收入实现较大增长。公共财政预算收入完成年初计划的115.07%，比去年同期增长28.87%，超额完成人大通过的年初收入计划任务5932万元。二是税收收入和非税收入共同增收促进我县公共财政预算收入增收。公共财政预算收入增收额为10150万元，其中税收收入增收5207万元，占增收总额的51.3%。非税收入增收4943万元，占增收总额的48.7%。三是非税收入大幅增长，但占收入比例偏高。非税收入占公共财政预算收入的31.64%，非税收入比重比去年同期上升。四是财政支出着重民生，增长较快，重点支出得到保障。继续加大民生重点项目投入力度，民生累计支出80583万元，占公共财政预算支出的70.45%，民生支出得到有力保障。
二、2013年主要工作情况
一年来，县财政部门千方百计抓收入，竭尽全力保支出，较好地完成了各项财政工作任务：
（一）多措并举强财源。一是采取向上反映情况争取财力性补助、加大财政周转金清查追还力度等措施。积极争取上级对蕉岭财政经济转型的重视，全力支持我县谋划政策，争取增加可支配财力和资金。二是紧紧抓住省促进粤东西北地区振兴发展战略、被确认为原中央苏区县的契机，加大向上争资金、争项目力度，积极跑、主动邀、努力争，借助外力缓解了县级资金压力，增强了可用财力，为促进经济社会健康发展提供了财力保障。
（二）全力以赴抓收入。一是协调税务部门加大征收力度，多管齐下，挖潜增收，做到“收足、收实、收好”，应征尽收。二是狠抓非税收入收支两条线管理，对重点收入、重点单位进行重点跟踪落实。利用县级规费定价政策，加强石灰石、建筑用石、河砂等非金属矿产税费征收管理。三是优化国有资产管理，通过集中招投标，提高河砂等国有资源收益和各类店铺、原金城水泥厂机器设备厂房等国有资产处置收益，有效补充县级财力。建立制度，规范国有资产出租出借行为，确保了国有资产的保值增值。
（三）灵活应对保支出。在财政收入不能均衡入库、资金周转极其困难的情况下，一是确保重点支出。千方百计调配资金，投入1100万元置换金城水泥厂用地用于招商引资，全力支持推进城南新区开发等十大工程建设、5·19洪灾救灾和灾后重建、淘汰落后水泥产能以及城区垃圾无害化处理扩容。二是确保基本支出。保证了全县行政事业人员工资的及时足额发放；落实了调整工资、增加津贴补贴等各项政策性调资支出；保证了全县社保资金的及时兑现。三是确保节约支出。坚决把中央八项规定落实到财政支出安排中，厉行节约，优化支出结构，大力压减一般性支出，把有限的资金优先用于保工资、保运转、保民生上。
（四）落实政策惠民生。一是认真做好种粮直补、农资综合补贴、种粮补贴、石油价格、家电下乡、良种补贴以及生态公益林等各项支农惠民政策工作，全年投入3877万元，同时整合筹措1600多万元支持“三农”发展。发放补助资金348万元用于农村低收入住房困难户住房改造，完成133套公租房建设。二是投入231万元落实就业、再就业扶持政策，组织农村劳动力技能培训和免费职业介绍。继续全额负担全县城乡居民个人缴费部分682万元，安排县级医保配套资金 668万元。筹措1200万元用于5·19灾后应急救助和重建。首次发放残疾困难群众津贴。三是投入23411万元加大对教育、计生等社会事业的投入力度，促进社会事业协调发展。
（五）深化改革促管理。一是财政管理不断强化。继续推进部门预算、国库集中支付、政府采购等财政管理制度改革。开展全县地方政府性债务清理，加强会计资格管理和培训。二是农村改革有序推进。加强乡镇财政所人员业务培训和考核。完善村组两级“三资”台账、管理，建立和完善镇级公有资产和农村招投标管理制度，加强和规范村组公有资产的监管工作。启动村级换届经济责任审计工作。三是政府采购规范透明。进一步完善政府采购管理和运行机制，全县政府采购298宗，采购预算4193万元，实际采购金额3871万元，节约资金322万元，节约率7.68%。四是投资审核节约资金。加强对工程预结算审核力度，审核预算项目57项，净核减不合理金额1285万元，审核率为5.33%。审核结算项目180项，净核减不合理金额1678万元，审核率为12.53%，有效节约了财政资金。
（六）强化督查重监管。强化财政监督检查力度，会同相关部门开展低保、农口等资金专项检查。加强对在建工程资金使用的管理，对于在建项目隐秘工程及时到现场督查。启动整治“小金库”、违规使用专项资金专项行动。开展党政机关和领导干部办公用房清理工作，全面清查全县已出租出借的行政事业单位国有资产。
（七）端正作风抓队伍。贯彻落实中央八项规定，开展“全面整治庸懒散奢行为”、“学党章、守纪律、转作风”等专题教育活动，促进干部工作作风转变和工作效率提高。本着“节俭办事、整合资源”的原则，顺利完成办公大楼置换搬迁工作，在节约财政资金方面带好头。
各位代表，2013年财政工作任务的全面完成，得益于县委的正确领导下，得益于县人大、县政协的监督和支持。2013年，我县财政工作虽然完成年初目标，但也还存在一定的困难和问题，突出表现在：一是收支矛盾突出，资金调度紧张，收入方面受当前财政收入基数大、淘汰落后水泥产能、税源结构单一、政策性减收等因素的影响，要继续保持财政收入的快速增收难度较大；支出方面，经济社会发展对财政资金的需求越来越大，各项增支项目有增无减，刚性支出的基数越来越高，增加支出的盘子越来越大，财政支出压力很大，收支矛盾更加突出，资金调度紧张。二是公共财政体系仍有待进一步完善，专项资金和非税收入管理使用仍有待进一步规范，财政改革仍需进一步深化，财政监管需进一步加强。新的一年，我们将高度重视这些问题和困难，积极应对，采取有效措施加以解决。
三、2014年财政收支预算草案
（一）预算编制指导思想和原则
2014年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会和省委十一届三次全会、市委六届四次全会、县委十二届四次全会精神，按照县委、县政府的决策部署，深入实施“一园两区三基地”发展战略，坚持生财有道、聚财有方、理财有规、用财有效的原则，不断增强理财的稳健性、公平性、均衡性、保障性和层次性，迎难而上，改革创新，主动作为，加强财政管理，狠抓增收节支，为加快蕉岭振兴发展提供坚强的财政保障。
根据上述指导思想，2014年预算编制的原则是：量入为出，收支平衡，统筹兼顾，以保工资、保运转、保民生、保稳定为目标，依法强化收入征管，确保财政收入稳定增长；优先保障部门正常运转的基本支出及各项法定支出，优先保障关系群众基本生活和社会稳定的民生支出，全力为我县经济社会发展提供财力保障。
按照上述指导思想和原则，结合我县实际情况，按照“保工资、保运转、保民生、保稳定”的目标，对今年财政收支计划拟安排如下：2014年我县公共财政预算收入安排52098万元，比上年实绩45302万元增收6796万元，增长15%；公共财政预算支出安排82499万元，比上年计划64435万元增支18064万元，增长28.03%。
（二）2014年公共预算财政收支安排
1．公共财政预算收入：2014年，我县公共财政预算收入安排52098万元，比上年实绩45302万元增收6796万元，增长15％。其中税收收入安排41688万元，占公共财政预算收入总额的80.02%，非税收入安排10410万元，占公共财政预算收入的19.98%，具体为：
增值税（含营改增）安排7200万元，比上年实绩5775万元增收1425万元，增长24.68%。其他各税县级部分安排34488万元，比上年实绩25193万元增收9295万元，增长36.9%。非税收入安排10410万元，占公共财政预算收入的19.98%，比上年实绩14334万元减收3924万元，减少27.38%。
2．上级补助收入安排：上级补助收入安排30392万元，比2013年计划24477万元增加5915万元，增长24.17%。主要是增加重点生态功能区转移支付2637万元、其他转移支付1000万元（原中央苏区县专项补助）、基本财力保障奖补资金133万元、均衡性转移支付5万元、教育转移支付 907万元、新型合作医疗转移支付693万元、省市专项补助1354万元，减少基本养老保险和低保等转移支付814万元。
3．其他收入安排：（1）上年结余168万元。（2）调入资金拟安排3500万元，比2013年计划调入3586万元减少调入86万元，减少2.4%。收入总计为86158万元，比2013年计划67571万元增加18587万元，增长27.51%。
4．2014年公共财政预算支出安排：按照量入为出、收支平衡、统筹兼顾的编制要求，2014年我县财政支出计划安排86158万元，其中：债券还本支出2159万元；上解支出安排1500万元，主要是地税、工商、技监、药监人员经费和耕地占用税等专项上解；公共财政预算支出安排82499万元,主要用于保工资、保运转、保民生支出,比2013年计划64435万元增支18064万元，增长28.03％。
公共财政预算支出安排的主要项目有：一是人员经费安排39229万元；二是公用经费安排1362万元，按在职人月均200元左右的标准分配，主要是基本运转支出；三是专项经费安排41908万元，包括：上级补助保民生支出预计11889万元；本级专项经费安排30019万元（ 运转经费10586万元，民生支出9636万元，其他重点支出9797万元）。
公共财政预算支出82499万元安排的大类科目是：一般公共服务13266万元，公共安全4423万元，教育15062万元，科学技术43万元，文化体育与传媒695万元，社会保障和就业16895 万元，医疗卫生 10727万元，节能环保1965 万元，城乡社区事务1327万元，农林水事务5166 万元，交通运输360万元，资源勘探电力信息等事务867 万元，商业服务业等事务203 万元，国土资源气象等事务561 万元，住房保障支出221万元，粮油物资储备支出266万元，预备费900万元，国债还本付息支出129万元，其他支出9423万元。
5．平衡方面：2014年，我县公共财政预算收入安排52098万元，上级补助收入安排30392万元，上年结余168万元；公共财政预算支出82499万元，上解支出安排1500万元，债券还本支出2159万元。收支相抵，拟调入资金3500万元，实现平衡。
（三）政府性基金预算收支安排
政府性基金预算收入安排10420万元，政府性基金预算支出安排10549万元，政府性基金上年结余3113万元，政府性基金年终结余2984万元。
四、为实现2014年财政工作目标拟采取的工作措施
新的一年，我们将按照县委、县政府“积极主动地应对、满怀信心地迎接”的要求，继续坚定信心，增强活力，明确措施，牢牢把握省进一步促进粤东西北振兴发展、我县被确认为原中央苏区县等政策新机遇，突出 “六个狠抓”，助推蕉岭振兴发展。
（一）狠抓收入，全力确保财政收入。面对严峻的收入形势，坚持把抓收入作为工作重中之重，摸清税源存量，把握税源增量，全力组织税收收入。一是协调好与税务部门的关系，定期召开财税联席工作会议，共同研究促进收入增长的措施。二是做好收入动态管理，密切注视财政收入动态，要加大对重点税源、重点行业、重点企业和重点税种的税收监控力度，及时发现并协助解决组织收入中的存在问题，确保税收做到应收尽收。三是认真抓好非税收入征管工作。以查促收，以查促管，确保罚没收入和纳入预算内管理的行政性收费应收尽收，重点加强对土地经营收益、城市建设收益和国有资产经营收益的管理力度，确保非税收入增收。继续整合专项资金，增加可用财力以填补缺口。
（二）狠抓重点，增强财政发展后劲。抓重点，把关键，增强财政发展后劲。一是大力推进招商引资和生态工业园区建设，积极筹集资金，支持重点项目建设，以项目建设带动财政增收，突出增强生态工业项目、城市扩容提质建设等重点项目支持力度，进一步奠定了增收基础，努力增强财政增收后劲；二是发挥财政政策引导作用，放大财政资金效应，扶持产业结构调整，促进产业转型升级，在调结构、转方式、促发展上下大功夫，做大做强水泥主导产业的同时，培育新的骨干财源和新的经济增长点，努力实现经济建设和财源建设双建双促。
（三）狠抓支出，服务和谐社会建设。牢固树立过紧日子思想，严格预算约束，坚持按计划、按进度拨付各项资金。严格按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》要求规范“三公”经费支出，坚决反对铺张浪费行为，逐步建立厉行节约的长效机制。按照统筹来源、集中财力、保障重点的原则，多渠道筹措资金，进一步提高资金使用效益，确保惠民政策落到实处，确保有限的财政资金投向民生。
（四）狠抓项目，助推蕉岭全面发展。要紧紧抓住省进一步促进粤东西北振兴发展和我县被确认为原中央苏区县的契机，借东风，引外力，充分利用我县的区位优势、资源优势和生态优势，深入研究上级政策，注重信息搜集，积极会同相关部门，以项目为载体，切实加强与上级部门的沟通联系，抓好项目、资金、对接，积极争取提高上级转移支付基数，最大程度地争取上级支持，力争列入财政省直管县的行列，力争各项政策应享尽享，合力推动蕉岭新发展。
（五）狠抓管理，提升科学理财水平。以深化财政改革为动力，以制度创新为突破口，一是强化财政监管，进一步规范预算编制、预算执行和财政资金使用行为，着力加强对教育、农业、社保等重点项目资金的专项检查，提高财政资金使用的规范性、安全性和高效性，逐步建立以绩效评价结果为依据的专项资金管理制度。二是强化财政信息化管理，借助信息管理系统对国有资产进行全程动态监控，推进财政票据电子化管理改革。规范行政事业单位的资产配置、运用和处置，完善国有资产管理制度。在村帐镇代理的基础上推行会计电算化，提高管理效益。
（六）狠抓队伍，提高干部综合素质。一是推进干部队伍建设。与时俱进地推进干部队伍建设，通过创新形式、丰富内容，精心开展财政管理、金融、网络技能等各类型学习培训，提高财政干部队伍的岗位技能和综合素质，努力成为本职工作的行家里手。二是不断转变机关作风。继续深入贯彻中央改进作风、密切联系群众的要求，扎实开展群众路线教育实践活动，以改进作风推动财政工作，打造一支有信念、有责任、有能力、有作为、有品行的优秀财政干部队伍。
各位代表，新的一年，县财政部门将在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，在县人大的监督、支持下，按照县委十二届四次全会的部署，全力以赴抓收入，精打细算保支出，在树立信心中抓机遇，在克服困难中谋发展，力争在新的一年，为全县人民聚好财、管好财、理好财，为加快蕉岭特色崛起，推动蕉岭振兴发展而不懈努力！