蕉岭县2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告
——2012年3月14日在蕉岭县
第十四届人民代表大会第二次会议上
蕉岭县财政局局长 陈希明
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告蕉岭县2011年预算执行情况和2012年预算草案，请予审议。
一、2011年预算执行情况
2011年是“十二五”的开局之年，我县财政工作在县委的正确领导和县人大、县政协的监督、支持下，紧紧围绕县委、县政府“发展、富民、保平安”的工作思路，按照“打好三场硬仗、突破三项重点、实现一个确保”的要求，在财政收支形势异常严峻的情况下，加强财政体制改革创新，积极培植财源，狠抓收入征管，优化财政支出结构，保障项目资金需要，着力解决民生问题，财税收入实现平稳增长，为推动我县经济社会的可持续发展、建设富庶美丽幸福新蕉岭作出了新的贡献。
(一)地方一般预算收支情况
2011年,我县一般预算收入累计完成30252万元,比去年同期增收5078万元，增长20.17%，其中：
1、税收收入完成22918万元,比去年同期增收3886万元，增长20.42%。其中：(1)增值税收入 5227 万元，比去年同期增收 271 万元，增幅5.47%。 (2)营业税收入2234万元，比去年同期减收576 万元，减幅20.5 %。 (3)企业所得税收入1695万元，比去年同期增收84 万元，增幅5.21 %。(4)个人所得税收入1189 万元，比去年同期增收689 万元，增幅137.8%。(5)资源税收入 4288万元，比去年同期增收806 万元，增幅 23.15 %。(6)城市维护建设税收入2032万元，比去年同期增收750 万元，增幅58.5 %。(7)城镇土地使用税收入 1579万元, 比去年同期增收1068 万元，增幅209%。⑻房产税收入982 万元，比去年同期增收 376 万元，增幅62.05 %。(9)耕地占用税收入1334 万元，比去年同期增收 180 万元，增幅15.6 %。
2、非税收入完成7334万元,比去年同期增收1192万元，增长19.41%。其中：(1)专项收入1520 万元，比去年同期增收 488 万元，增幅47.29%。⑵罚没收入1531万元，比去年同期增收300 万元，增幅24.37%。(3)行政事业性收费收入 3210 万元，比去年同期增收1137 万元，增幅54.85 %。(4)国有资源有偿使用收入完成 572万元，比去年同期减收349 万元，减幅37.89 %。
3、政府性基金收入完成3247万元，比去年同期减收482万元，减幅12.93%，主要是减少国有土地使用权出让金收入。
2011年，地方一般预算支出86055万元，比去年同期增支12629万元，增长17.20%，主要是增加津补贴支出、税收和社保费征收经费、上级追加专款等支出。
(二)上划中央“两税”及省“四税”收入情况
2011年，我县上划中央“两税”15713万元，比上划基数15694万元超收19万元，比去年同期增长0.12%；上划省“四税”收入完成5737万元，比调整后的基数5095万元超收642万元，增长6.91%，比去年同期5366万元增加371万元，综合增长率为6.51%。
(三)上级补助收入情况
2011年，我县争取到上级补助49095万元，包括一般预算补助47885万元，基金补助1210万元，比2010年44597万元增加4498万元，增长10.08%，其中一般预算一次性专款31913万元，增加7365万元。
(四)收支平衡情况
2011年，我县地方一般预算收入完成30252万元，一般预算补助收入47885万元，上年结余358万元，调入资金6898万元，债券转贷2159万元，收入总计为87552万元。一般预算支出完成86055万元，上解支出854万元，增设预算周转金505万元，支出总计为87414万元。收支相抵，结余138万元，实现了收支平衡，略有结余的目标。
（五）一般预算收支的主要特点
一是地方一般预算收入继续保持稳定增长。完成县人大年初下达计划的111.29%，增长20.17%，超额完成年初县人代会通过的收入计划任务，各项收入增长率均超过20%以上，耕地占用税、城镇土地使用税、城市维护建设税、房产税、增值税成为拉动收入增长的主要动力。二是财政持续增收任务艰巨。近几年税收收入一直保持高基数、大幅度增长，2004-2010年税收收入平均增幅达20.46%，短期内依靠内生增长的空间严重不足。三是收支矛盾仍然突出。全年一般预算收入增收5078万元，而一般预算支出增支达12629万元，收入增长与支出增长之间的差距仍然较大。四是民生财政凸显，重点支出得到保障。2011年全县财政一般预算支出同比增支12629万元，增长17.20%，其中教育、社保、卫生等民生项目累计支出61353万元，占一般预算支出的71.3%，民生支出得到有力保障。
各位代表，2011年财政工作任务的全面完成，得益于县委的正确领导下，得益于县人大、县政协的监督和支持。在总结成绩的同时，也清醒地认识到当前仍面临不少困难和问题：一是税源匮乏，连续两年实施淘汰落后水泥产能，税源进一步减少，直接影响税收增收；二是收入增长乏力，后劲不足，支柱税源及大宗税源较少；三是支出增长快、压力大，收入增长远赶不上支出的增长；四是资金运转困难，由于收支矛盾突出，县内部分政策性调整及建设项目占用资金过大，严重影响财政运转。对此，我们将在今后的工作中狠抓增收节支，大力招商引资，加大项目建设力度，积极培育新财源，拓宽增收渠道，不断提高财政实力，切实缓解财政收支压力。
二、2012年预算草案
（一）指导思想：以科学发展观为统揽，深入学习贯彻上级会议精神，紧紧围绕县第十二次党代会、县十四届人代会和县委十二届二次全会的部署，坚持解放思想、改革创新，继续实施积极的财政政策，着力扩大需求，促进经济平稳较快发展；坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，优化财政支出结构，加大民生重点支出，着力推进基本公共服务均等化；进一步深化财税制度改革，着力提高财政科学化、精细化管理水平，为加快绿色崛起、建设幸福蕉岭作出新的贡献。
按照上述指导思想，结合我县实际情况，按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的要求，对今年财政收支计划拟安排如下：2012年我县地方一般预算收入安排33882万元，比上年实绩30252万元增收3630万元，增长12%；地方一般预算支出安排59068万元，比上年计划48560万元增支10508万元，增长21.64%。
（二）2012年财政收入安排
2012年，我县地方一般预算收入安排33882万元，比上年实绩30252万元增收3630万元，增长12％。其中税收收入安排27172万元，占一般预算收入总额的80.2%，非税收入安排6710万元，占一般预算收入的19.8%，具体为：
1.增值税25%部分安排6000万元，比去年实绩5227万元，增收773万元，增长14.79%。
2.其他各税县级部分安排21172万元，比去年实绩17691万元，增收3481万元，增长19.68%。
3.非税收入安排6710万元，占一般预算收入的19.8%，比去年实绩7334万元减收624万元，减少8.51%。其中：国有资本经营收益安排310万元，行政性收费收入安排2855万元，罚没收入安排1450万元，国有资源(资产)有偿使用收入安排700万元，专项收入安排1395万元。
4.上划中央“两税”收入安排18048万元，比上划基数15713万元增2335万元，增长14.86%；上划“省四税”收入安排7700万元，比上划基数5743万元增加1957万元，增长34.08%。综合增长率25%。
5.上级补助收入安排19603万元，比2011年15250万元，增收4353万元，增长28.54%。其中：增加基本财力保障奖补资金1189万元、税收返还966万元、教育转移支付预计数142万元和专项转移支付预计数2034万元。
6.其他收入安排：上年结余138万元；调入资金5945万元，比2011年计划调入6508万元减少调入563万元，减少8.65%。
2012年总收入合计为59568万元，比2011年49060万元增加10508万元，增长21.41%。
（三）2012年财政支出安排
按照量入为出、收支平衡、统筹兼顾的编制要求，2012年我县财政支出计划安排59568万元，其中：上解支出安排500万元，是地税、工商、技监人员经费和耕地占用税等专项上解；地方一般预算支出安排59068万元,主要用于保工资、保运转、保民生、保重点支出,比去年计划48560万元增支10508万元，增长21.64％。
地方一般预算支出59068万元安排的大类科目是：一般公共服务11624万元，公共安全3639万元，教育11833万元，科学技术54万元，文化体育与传媒560万元，社会保障和就业12151万元，医疗卫生6090万元，节能环保861万元，城乡社区事务1054万元，农林水事务3668万元，交通运输222万元，资源勘探电力信息等事务373万元，商业服务业等事务274万元，国土资源气象等事务197万元，住房保障80万元，粮油物资管理事务265万元，预备费600万元，国债还本付息322万元，其他支出5201万元。
（四）平衡方面
2012年，我县地方一般预算收入安排33882万元，上级补助收入安排19603万元，上年结余138万元，地方一般预算支出59068万元，上解支出安排500万元，收支相抵，拟调入资金5945万元，实现平衡。
（五）政府性基金预算收支安排
政府性基金预算收入安排3859万元，政府性基金预算支出安排4241万元，政府性基金上年结余399万元，政府性基金年终结余17万元。
三、迎难而上，真抓实干，为实现2012年财政工作目标而努力
2012年是迎接党的十八大和省第十一次党代会胜利召开之年，是实施“十二五”规划承上启下的重要之年，也是新一届县委、县政府的开局之年。财政工作将以科学发展观为统揽，按照县委、县政府的决策部署，围绕“加快绿色崛起、建设幸福蕉岭”的核心任务和打造“养生福地、宜居绿洲”的目标提供有力的财政保障，坚定做好财政工作的信心和决心，努力做好培财、聚财、用财、理财、引财等“财字”文章，全力培植壮大财源、切实保障改善民生、着力支持重点项目、深化财政改革，全力确保完成今年的财政工作目标。为此，我们将做到如下“六个力争”：
(一) 力争在招商引资培植财源上做文章
发展经济是做大财政“蛋糕”的根本出路，只有发展经济，财政才有根基。坚持把招商引资作为推动经济发展、增加财政收入的重要抓手，发挥职能作用，提高服务水平，做好产业招商，力争引入大项目、好项目，重点吸引更多的造血型企业定居蕉岭，培植后续财源，进一步提升企业税收的含金量和可用财力贡献度，做优收入质量。既为“保民生”提供有力的财政保障，又推动全县重点项目建设，促进县域经济发展，形成良性循环的发展格局。
(二) 力争在盘活资金缓解财政压力上求实效
为了有效缓解财政资金压力，建议从三方面盘活资金，以求缓解财政资金压力：一是加快出让土地。由于县财政借出蕉阳大道征地费用，严重影响财政资金周转。建议加快土地出让进程，尽快回收财政周转借款，减轻财政资金运行压力。二是盘活国有资产。加强国有资产管理，提高资产收益。采取拍卖、租赁等方式处置闲置国有资产，加强资金回笼力度，补充财政收入。三是回收财政周转金。全面清理、回收县财政投放的周转金，以此盘活财政存量资金，用于补充财力，增强财政宏观调控能力，支持经济和社会发展。
(三)力争在发展总部经济增加税收上下功夫
进一步出台优惠政策，发挥区位优势和人文优势，逐步形成围绕总部服务的专业化服务体系，吸引更多、有实力的企业落户蕉岭，形成总部聚集，带动发展，做活新兴财源，扩大县级税收，实现财政持续增收。
（四）力争在把握政策争取资金上出成果
准确把握上级产业扶持政策和投资导向，用活用足南岭生态发展试点县和各类财税激励扶持政策，发挥我县资源、生态、人文优势，努力争政策，积极争项目，全力争资金，做到勤跑、善跑、跑好，争取各类资金支持，补充县级财政收入。大力整合资金，力争把有限的资金用在刀刃上，为我县做大事、做实事、谋发展提供财力保障。
（五）力争在优化支出加强监管上出实招
由于我县上级财力性固定补助较少，依赖自身财力保障支出较多，而本级收入中可用财力不足70%，增加津贴补贴等刚性支出逐年增大，必须坚持“量入为出，有保有压”的原则，压缩一般性支出，切实减轻自身压力，聚好财积蓄力量，确保“保工资、保运转、保民生、保重点”的同时，挤出资金确保县重点建设项目的顺利推进。加大财政监督力度，建立事前、事中、事后监督和绩效评价相结合的监控机制，切实加强财政资金的使用和管理，提高资金使用效益。
（六）力争在转变作风提升效能上求突破
一是坚持开展调研活动，针对财政发展方向，出台更具操作性、前瞻性的财政政策，努力提升财政服务效能。二是打造学习型机关，创新学习培训形式，出台激励机制，不断提升干部职工综合素质。三是抓好机关效能考核，加强首问责任制、信访制度、督办制度、岗位职责制度建设，以人争第一、事争一流的工作态度推动工作开展，促进财政管理水平的不断提高。
各位代表，财政工作任务光荣而艰巨，我们有信心、有决心在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，在县人大的监督、支持下，真抓实干求实效，继往开来作新篇，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，为县委县政府、为全县人民聚好财、管好财、理好财，努力开创财政工作的新局面，为打造“养生福地、宜居绿洲”，加快绿色崛起，建设幸福蕉岭提供有力的财政保障。
（原创文章，未经许可，不得转载！）